Główne wnioski dotyczące obliczeń finansowych
- Funkcja FV w arkuszu kalkulacyjnym Excel służy do wyznaczania przyszłej wartości inwestycji lub pożyczki, opierając się na regularnych płatnościach i ustalonej stopie procentowej.
- Funkcję FV można zastosować, aby wyliczyć całkowitą kwotę zobowiązania z tytułu pożyczki, uwzględniając pierwotną sumę, narosłe odsetki oraz dodatkowe koszty.
- Ponadto, FV pozwala na prognozowanie wartości zgromadzonych środków na koncie oszczędnościowym, biorąc pod uwagę oprocentowanie i regularnie dokonywane wpłaty.
Narzędzie FV w Excelu jest niezwykle przydatne w planowaniu finansowym, umożliwiając przewidywanie wartości przyszłych płatności. Funkcja ta uwzględnia odsetki od pożyczek oraz wzrost oszczędności w czasie. Przyjrzyjmy się bliżej zasadom działania FV i jej wykorzystaniu w różnych sytuacjach.
Czym jest przyszła wartość (FV)?
Przyszła wartość (FV) to kwota, jaką będzie miała dana suma pieniędzy w określonym momencie w przyszłości. Obliczenie uwzględnia takie czynniki, jak stopy procentowe i regularne wpłaty. Koncepcja FV opiera się na wartości pieniądza w czasie, która zakłada, że obecna wartość pieniądza jest wyższa niż ta sama kwota w przyszłości. Jest to spowodowane głównie potencjałem inwestycyjnym i inflacją.
Funkcję FV można stosować zarówno w kontekście pożyczek, jak i oszczędności. W przypadku pożyczki, instytucja finansowa nalicza odsetki, stanowiące koszt zobowiązania. Odsetki te narastają przez cały okres trwania umowy. FV pozwala określić całkowitą kwotę zadłużenia, włączając w to wszystkie naliczone odsetki.
W przypadku oszczędności kluczowym aspektem jest procent składany. Zarabiamy nie tylko odsetki od początkowej kwoty, ale również od narosłych wcześniej odsetek. Funkcja FV pozwala na wyliczenie tego złożonego wzrostu.
Koncepcja FV ma praktyczne zastosowanie. Na przykład, nawet niewielka różnica w oprocentowaniu może prowadzić do znacznych rozbieżności w przyszłej wartości w długim okresie, co można zaobserwować, korzystając z kalkulatora odsetek składanych w Excelu.
Jak działa funkcja FV w Excelu?
FV to jedna z podstawowych funkcji finansowych programu Excel. Pozwala na obliczenie przyszłej wartości inwestycji lub pożyczki przy założeniu stałych płatności i stałej stopy procentowej. Jej składnia przedstawia się następująco:
=FV(stopa, okresy, rata, [wp], [typ])
Gdzie:
- stopa to stopa procentowa dla danego okresu, wyrażona jako ułamek dziesiętny (np. 5% jako 0,05).
- okresy to łączna liczba okresów płatności.
- rata to kwota regularnej wpłaty dokonywanej w każdym okresie.
- wp (opcjonalne) to wartość bieżąca inwestycji, czyli kwota, od której liczymy przyszłą wartość. W przypadku braku wpisania tej wartości, Excel przyjmuje wartość zero.
- typ (opcjonalne) to wartość 0 lub 1, oznaczająca termin płatności (0 – koniec okresu, 1 – początek okresu). Jeśli argument ten nie zostanie wpisany, Excel przyjmie wartość zero.
W przypadku obliczania rat pożyczki, ważne jest, aby stopa procentowa, liczba okresów i rata odnosiły się do tych samych jednostek czasu. Jeśli na przykład raty są spłacane miesięcznie, roczną stopę procentową należy podzielić przez 12. Excel posiada również funkcję STAWKA, która pozwala na wyliczenie stopy procentowej dla różnych scenariuszy.
Obliczanie przyszłej wartości pożyczki za pomocą FV w Excelu
W kontekście pożyczek, przyszła wartość oznacza całkowitą sumę, jaką należy zwrócić w przyszłości. Uwzględnia ona kwotę główną (początkowo pożyczoną), narosłe odsetki oraz wszelkie dodatkowe opłaty i prowizje.
Aby wykorzystać funkcję FV do wyliczenia przyszłej wartości pożyczki, należy znać stopę procentową, liczbę okresów spłaty, wysokość raty oraz kwotę pożyczki. FV w tym przypadku obliczy kwotę, którą jesteśmy winni pożyczkodawcy.
Jeżeli dopiero zaczynasz przygodę z funkcjami finansowymi w Excelu, zachęcamy do przeczytania naszego przewodnika po funkcji NPER. Znajomość podstawowych pojęć znacznie ułatwi pracę z tymi funkcjami.
Dodatnia wartość FV oznacza, że wciąż jesteś zadłużony wobec pożyczkodawcy. Wartość równa zero wskazuje, że spłaciłeś całą pożyczkę. Ujemna wartość FV oznacza, że nie tylko spłaciłeś pożyczkę, ale również pożyczyłeś pieniądze i zostałeś pożyczkodawcą.
Powyższy arkusz kalkulacyjny ilustruje praktyczne zastosowanie. Załóżmy, że zaciągnąłeś pożyczkę w wysokości 15 000 USD (wp), z roczną stopą procentową 5%. Co miesiąc spłacasz 500 USD (rata). Za pomocą funkcji FV można obliczyć kwotę zobowiązania wobec banku po 20 miesiącach (okresy) od zaciągnięcia pożyczki. Oto sposób:
=FV(5%/12, 20, 500, -15000)
W tym przypadku, formuła pokazuje, że po 20 miesiącach spłat, nadal będziesz winien bankowi 5894 USD. Możesz zmieniać wartość argumentu „okresy”, aby zobaczyć stan zobowiązania w różnych momentach. Menedżer scenariuszy w Excelu ułatwi analizowanie różnych wariantów.
Obliczanie przyszłej wartości konta oszczędnościowego za pomocą FV w Excelu
Aby obliczyć przyszłą wartość konta oszczędnościowego za pomocą funkcji FV, potrzebne są następujące informacje:
Przyszła wartość obliczona za pomocą funkcji FV, to w tym przypadku saldo konta oszczędnościowego.
W przeciwieństwie do pożyczek, w scenariuszach oszczędności wartość FV może być tylko dodatnia. Kolejną różnicą jest to, że wartość raty należy wprowadzić jako liczbę ujemną, ponieważ to Ty wpłacasz pieniądze.
Rozważmy przykład. Chcesz oszczędzać 300 USD miesięcznie (rata), na koncie oprocentowanym rocznie 12%. Za pomocą funkcji FV możesz obliczyć, ile pieniędzy zaoszczędzisz w ciągu dwóch lat.
Ponieważ wszystkie argumenty muszą używać tej samej jednostki czasu, w argumencie „okresy” wpisujemy 24 miesiące, zamiast 2 lat. Sposób użycia funkcji FV w tej sytuacji jest następujący:
=FV(12%/12, 24, -300)
Należy pamiętać, że ta formuła oblicza wartość konta oszczędnościowego po dwóch latach, przy założeniu, że na początku saldo wynosiło zero. Jeżeli na koncie były już jakieś środki, w argumencie „wp” trzeba wprowadzić wartość ujemną.
Jeżeli na koncie oszczędnościowym znajduje się już 1000 dolarów, przyszłą wartość po dwóch latach można obliczyć, korzystając z poniższej formuły:
=FV(12%/12, 24, -300, -1000)
Jeśli interesuje Cię osiągnięcie konkretnej wartości FV, funkcja „Szukaj wyniku” w Excelu automatycznie dostosuje inne argumenty formuły, aby osiągnąć Twój cel.
Funkcja FV w Excelu jest bardzo wszechstronnym narzędziem do prognozowania finansowego. Można jej używać zarówno do oceny przyszłych skutków zaciągnięcia pożyczki, jak i do prognozowania wzrostu oszczędności. Przewidywanie to jest niezwykle cenne, szczególnie w długoterminowym planowaniu finansowym.
Po opanowaniu funkcji FV warto połączyć ją z innymi narzędziami prognozowania w Excelu, takimi jak „Szukaj wyniku”, aby podejmować bardziej świadome i strategiczne decyzje finansowe.